（2019年10月23日在县第十七届人大常委会第十八次会议上）

江南官方体育app下载手机版 局长 吕 华

主任、各位副主任、各位委员：

2018年度财政决算已经市财政局审核通过，受县人民政府的委托，向会议报告我县2018年度财政决算情况，请予审议。

一、2018年一般公共预算收支决算情况

一般公共预算本级收入完成19496万元，完成年度预算的101.6%，较上年增长9.7%。在一般公共预算本级收入中：税收收入完成16419万元，完成年度预算的109.8%，较上年增长21.3%；非税收入完成3077万元，完成年度预算的72.7%，较上年下降27.3%。

2018年，一般公共预算本级支出完成290402万元（其中：国库集中支付结余权责发生制列支6793万元），较上年增长3.7%，增支10387万元。其中主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出20610万元，较上年下降6.8%；公共安全支出9427万元，较上年下降32.2%；教育支出64878万元，较上年下降8.8%；文化体育与传媒支出2803万元，较上年下降较大；社会保障和就业支出61164万元，较上年增长55.1%；医疗卫生与计划生育支出48440万元，较上年增长1.8%；节能环保支出6284万元，较上年增长140.6%；城乡社区事务支出15412万元，较上年下降17.4%；农林水事务支出33125万元， 较上年下降9.6%；交通运输支出3631万元，较上年增长3.6%；国土海洋气象等支出4607万元，较上年增长12.4%；住房保障支出9905万元，较上年增长44.6%；债务付息支出3492万元。

一般公共预算执行结果是：一般公共预算本级决算收入19496万元。上级补助收入259857万元，在上级补助收入中，返还性收入2530万元；一般性转移支付收入138566万元；专项补助收入118761万元。地方政府债券转贷收入27251万元。调入政府性基金收入1889万元，其他调入405万元。收入总计308898万元。一般公共预算本级支出290402万元；上解上级支出4534万元；地方政府债券还本支出13251万元；安排预算稳定调节基金711万元。支出总计308898万元。收支相抵，年终实现收支平衡。

二、2018年政府性基金预算执行情况

2018年，政府性基金预算本级收入完成18850万元；上级专项补助收入1993万元。专项政府债券转贷收入5699万元，上年结余2961万元。收入总计29503万元。政府性基金预算支出完成22347万元（其中：国库集中支付结余权责发生制列支299.9万元），主要支出项目完成情况：社会保障和就业支出447万元；城乡社区事务支出21400万元；商业服务等支出30万元；其他支出470万元。专项债券还本支出1699万元，调出一般公共预算支出1889万元。支出总计25935万元。收支相抵，年终结余3568万元，基本实现收支平衡。

三、乾县2018年转移支付执行情况说明

2018年，中省下达我县转移支付资金258478万元，较上年增加6179元。其中：返还性收入2530万元，与上年持平，主要是税收返还和成品油改革返还；一般性转移支付资金183139万元，较上年增加12150万元，主要是均衡性转移支付补助收入、县级基本财力保障机制奖补资金、产粮油大县奖励资金、固定数额补助收入、城乡义务教育转移支付、基层公检法司转移支付、基本养老金转移支付、城乡居民基本医疗保险转移支付、农村综合改革转移支付、贫困地区转移支付；专项转移支付72809万元，较上年减少5971万元，主要是一般公共服务、科学技术、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息、 商业服务业、国土海洋气象等重点支出项目资金增加；政府性基金补助1599万元，较上年减少216万元。

四、市财政批复我县财政决算情况

按照市财政局《关于2018年度财政年终结算有关事项的通知》咸财预算[2019]76号文件精神，对我县2018年度财政决算批复结果是：一般公共预算收入19496万元，上级补助收入258478万元，其中：返还性收入2530万元（增值税返还收入953万元，所得税基数返还收入277万元，成品油改革返还收入459万元，消费税返还收入1万元，营改增基数返还840万元）；一般性转移支付收入183139万元（均衡性转移支付补助收入95132万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入15557万元，产粮油大县奖励资金1566万元，固定数额补助收入18763万元，结算补助收入5628万元，城乡义务教育等转移支付收入6863万元，基层公检法司转移支付收入1204万元,基本养老保险转移支付收入10730万元，城乡居民基本医疗保险转移支付收入21730万元，农村综合改革转移支付收入1176万元，贫困地区转移支付4790万元）；专项转移支付收入72809万元。地方政府债券转贷收入27251万元；调入资金2485万元；收入总计307710万元。

2018年，一般公共预算支出290402万元；上解支出3341万元（其中：行政事业企业单位经费上划3588万元，金融保险业增值税及其附征、水资源税、环保税基数上解230万元，拖欠农村基金会扣款466万元，企业养老保险基金结算扣款158万元，部分企业退休人员增加补助省级代垫养老保险资金扣款42万元，空气质量生态补偿金235万元，中省预算内基建支出预算调减上解322万元，2016-2017年易地扶贫中央预算内基建支出预算调减上解-1981万元，农田水利建设资金上解1万元，检法两院职业年金上解280万元）；地方政府一般债券还本支出13251万元，支出总计307705万元，增设预算周转金-68万元，安排补充预算稳定调节基金779万元，结转下年5万元。收支相抵，实现当年财政收支平衡,符合财政相关政策要求。

在合计线以下，向县十七届十八次常委会议报告与决算批复增减变动的地方是：在收入方面，由于有关结算政策的调整，

一般性转移支付收入增加44573万元（其中：固定数额补助收入增加18万元，结算补助收入减少1938万元，城乡义务教育等转移支付收入增加6863万元，基层公检法司转移支付收入增加1204万元,基本养老保险转移支付收入增加10730万元，城乡居民基本医疗保险转移支付收入增加21730万元，农村综合改革转移支付收入增加1176万元，贫困地区转移支付增加4790万元）；专项转移支付收入调减45952万元；调入资金增加191万元。在上解上级支出方面，上解上级支出总减少1193万元。行政事业企业单位经费上划增加56万元，拖欠农村基金会扣款增加466万元，中省预算内基建支出预算调减上解增加322万元，2016-2017年易地扶贫中央预算内基建支出预算调减上解-1981万元，预备役141师高炮团经费上解减少20万元，武警中队年度维持性经费上解减少36万元。财政收支作上述变动后，我县当年财政收入总计307710万元，支出总计307705万元，年终结余5万元，基本实现收支平衡。

政府性基金支出26126万元（其中调出资金增加191万元），年终结余减少191万元。

主任、各位副主任、各位委员：

2018年，在全县上下共同努力下，财税部门攻坚克难，勇毅笃行，较好的完成了年度各项目标任务。从目前财政执行情况看，2019年我县财政工作仍然面临诸多困难，一是财政增收压力较大；二是税收改革不断深化，主体税种减收不可避免；三是财政支出负担加重，支出需求超出财力实际。2019年的财政工作既面临较大挑战，又存在诸多积极因素，这些情况都需要财税部门、科学分析、精准发力，不断提高工作的针对性，切实做好增收节支工作。同时我们还将强化财政监管力度，认真执行《预算法》，严格预算约束，硬化预算刚性约束，推动预算绩效管理，最大限度提高财政资金的使用效益。我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，全县上下齐心，迎难而上，积极作为，财政工作一定会有新的起色，为推进全县经济社会的健康持续发展作出新的更大的贡献。

附件1：乾县2018年财政决算情况附表.xls

附件2：乾县2018年度“三公经费”汇总表.doc

乾县2018年政府债务率.xls