关于乾县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

（2015年1月27日在县第十六届人民代表大会第四次会议上）

江南官方体育app下载手机版 局长 杨宗战

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年预算执行情况和财政主要工作

2014年，全县财政工作坚持以党的十八大精神为指导，按照县委十五届六次、县人大十六届三次会议的部署，紧紧围绕我县经济社会发展大局，积极发挥财政职能，加大组织收入力度，不断强化支出管理，深化财政改革，努力筹措调度资金，保障各项重点和民生支出，财政收入实现平稳增长，财政执行情况良好。

（一）2014年公共财政预算执行情况

全县财政总收入完成38915万元，完成年初预算98.3%，较上年增长 17.9%。地方公共财政预算收入完成23961万元，完成年初预算的92.5%，较上年增长6.4%。在地方公共财政预算收入中：税收收入完成12385万元，完成年初预算的85.8%，较上年下降1.3%；非税收入完成11576万元，完成年初预算的101%，较上年增长16.1%。

分部门完成情况是：国税部门完成2443万元，完成年初预算的160.8%，较上年增长101.7%；地税部门完成9942万元，完成年初预算的77%，较上年下降12.3%；财政部门完成11576万元，完成年初预算的101%，较上年增长16.1%。

2014年，全县公共财政预算支出完成223096万元，较上年增长13.5%，增支26541万元。其中主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出18652万元，较上年下降5.3%；公共安全支出7771万元，较上年增长17.2%；教育支出64046万元，较上年增长8.3%；科学技术支出1028万元，较上年增长25.5%；文化体育与传媒支出4975万元，较上年增长1.4%；社会保障和就业支出18486万元，受支出功能科目调整影响，较上年下降14.8%；医疗卫生与计划生育支出30116万元，较上年增长42.7%；节能环保支出1858万元，较上年增长140.1万元；城乡社区事务支出7058万元，较上年增长17.9%；农林水事务支出55292万元，较上年增长26.7%；交通运输支出2540万元，较上年增长28%；资源勘探电力信息等事务支出1741万元，较上年增长51.1%；国土资源气象事务1534万元，较上年增长21.2%；保障住房支出6411万元，较上年增长31.8%；商业服务业等事务支出572万元，粮油物资储备事务支出397万元，国债还本付息支出619万元。

公共财政预算执行结果是：地方公共财政预算收入23961万元;上级补助收入177554万元。在上级补助收入中，返还性收入1681万元;一般性转移支付收入91811万元;专项补助收入84062万元。地方政府债券转贷收入25029万元。上年结余-2314万元。收入总计224230万元。本年地方公共财政预算支出223096万元,上解上级支出1731万元,地方政府债券还本支出1500万元，支出总计226327万元。收支相抵，财政累计赤字2097万元（上年累计赤字2314万元），其中：当年净结余217万元，当年实现收支平衡 。

（二）2014年政府性基金预算执行情况

2014年，全县政府性基金收入完成4609万元，增长43.7%，其中本级政府性基金收入693万元，上级专项转移支付基金收入3916万元。全县政府性基金支出完成4159万元，增长29.6%。其中主要支出项目完成情况是：教育1335万元，文化体育与传媒12万元，社会保障和就业56万元，城乡社区事务1507万元，农林水事务540万元，其他支出709万元。收支相抵，当年结余450万元，基本实现收支平衡。

（三）2014年财政主要工作

　---财力规模再上台阶。2014年,面对财政增收难度加大的经济形势，既要落实减税政策，又要确保增收，我们坚持以加大组织收入力度为抓手，紧抓骨干税源，严控零散税种流失，不断拓展增收渠道，确保财政收入不缩水。在财源建设方面，浩泽环保、高科管材、纳米碳酸钙、海螺水泥等一批企业税收贡献逐年显现，全县增值税收入累计完成1787万元，较上年增长78.7%，我县工业财源规模进一步壮大。在收入管理方面，通过整合非税收入管理职能，实行严格的收缴分离，纳入全口径预算管理，当年实现政府调剂收入1100万元，做实了我县财力基础。在加强征管措施方面，财税部门密切配合，充分发挥多部门联动机制，通过加强税务稽查，完善措施，实行“先税后证”、“先税后款”和“房地产税收一体化”等一系列协税护税政策，确保了各项税收收入及时足额入库。2014年，我县公共财政预算收入完成23961万元，增收1441万元，自有财力不断壮大，财政支配能力进一步提高。

---保障和改善民生有力有效。通过积极筹集调度资金，调整和优化支出结构，对民生支出做到足额安排，及时拨付。全年民生支出195656万元，占财政支出比重高达87.7%，超出民生考核指标7个多百分点。一是支持教育优先发展。全年教育支出64046万元，占公共财政预算支出比重为28.7%，完成了指标考核任务。其中，农村义务教育公用经费投入5938万元，落实“两免一补”和校舍安全工程资金259.2万元，落实高中贫困生助学金、职业教育补助、薄弱学校改造、农村幼儿园建设资金3534.4万元，落实蛋奶工程及营养餐计划资金2661万元，促进了我县教育各项事业健康发展。二是支持惠农政策落实。全年农林水事务支出55292万元，较上年增长26.7%，确保了各项支农惠农资金的足额拨付。2014年，发放粮食综合补贴资金6167万元，良种补贴资金919.8万元，农机具补贴1050万元；三是支持完善城乡社会保障和医疗保障体系建设。认真落实城乡居民最低生活保障政策，全年拨付资金5307.5万元，较上年增长10.3%，城乡贫困人口生活得到较好保障；加大城乡医疗救助力度，全年救助城乡贫困群众28800人次；拨付资金4200万元，积极支持城镇居民基本医疗保险、高龄老人补助、残疾人保障金政策全面落实。医疗卫生支出29070万元，比上年增长37.8%。落实新农合筹资标准由每人每年300元提高到350元，城乡养老保险由每人每月80元提高到85元、基本公共卫生服务人均标准由30元提高到35元。四是支持保障性住房建设。社会筹集资金3600万元，财政投入资金3320万元，目前已建成廉租房216套。发放廉租房补贴504户，补贴资金74万元，全县486户困难群众住上了保障房。

---“三农”和扶贫一体化推进成效显著。2014年，财政倾力支持“三农”发展，重点扶持新型农业产业化经营、提升农村基础设施，以移民搬迁、“千帮千”聚焦扶贫工作，逐步从“分散式”向“整村推进”转变。2014年农林水事务支出高达55293万元，较上年增长26.7%。财政拨付资金3595万元，用于农基础设施建设和村容村貌环境卫生整治，新建村内道路185公里，建设文化广场5个，发放垃圾清运车79辆，安装村内路灯65村7700盏，有效改善农村人居环境，促进美丽乡村建设。坚持产业带动农业、农村发展思路，大力支持新型农村合作经济，拨付资金364万元，扶持农村专业合作社发展，拨付资金1300万元，大力支持现代农业、现代果业发展，建设双矮苹果基地3.2万亩，激活农业、农村发展内在动力。储备债务转贷资金25029万元，专项用于北部旱腰带城镇化移民搬迁，让贫困群众摆脱制约生产发展、增收致富的地域限制。以“千帮千”活动为切入点，大力支持农村危房改造，财政投入资金413万元，通过“千帮千”基金拨款152万元，改造农村危房400户。财政投入扶贫资金600万元，重点建设了阳峪陈家洼等18个村，每村累计完成投资60万元，有力支持了整村推进重点村建设。财政投资1130万元，支持“千村示范”扶贫移民搬迁项目建设，新建扶贫移民搬迁点15个。财政通过整合农业和扶贫专项资金，充分发挥资金集约化优势，实现资金效益最大化，连片带动农村经济发展成效显著。

---支持县域经济发展取得新进展。2014年，财政坚持服务经济发展，在加快重点项目建设上不遗余力。围绕“工业强县”战略，积极支持企业发展，全年财政投入技改资金1422万元，帮助星云机械、华通机电、雅尔艾、大林套袋、健民制药、同润纺织等企业挖潜升级，技术改造。拨付中小企业融资风险补偿金500万元，解决中小企业融资难的问题，支持企业发展，涵养税源。加快城市建设步伐，支持城市扩容升级，财政拿出3030万元，新建浩泽路、好畤路，相继完成了顺泰街东延2，4标段路基铺油、步家巷、黉学街等6条街区人行道铺设；绿化美化南环西路、靖庄路等区域，进行城区排污管网和污水处理厂提标改造，购置洒水车、垃圾清扫及装运设备，美化城区人居环境，城市面貌明显改观。实施项目带动文化产业发展战略，支持乾陵唐文化景区建设，投入资金1500多万元，加快了乾陵景区环境整治、大唐丝路风情小镇建设，旅游观光生态建设及景区移民搬迁步伐。财政拨付资金506万元，对乾武路、杨临路、乾姜路进行升等改造，启动漠谷大桥改建工程，较好地解决了群众出行难问题。为有效解决县城及周边群众饮水安全问题，财政投入资金1134万元，新建县城应急水源井23眼，人饮工程63处，拨付资金3769万元，全县人民期盼的羊毛湾饮水工程顺利开工建设。

---推进财政改革提质增效。2014年是财政改革任务最繁重、改革力度最大的一年，也是财政服务质量、资金使用效益提高最快的一年。为达到预算公开、透明，严格按照“三下两上”要求，明确标准，层层把关，编制全口径预算，支出细化到“项”级，实现预算编制、执行、核算的“三统一”，为2015年预决算全面公开打下良好基础。全面实施项目库管理，改变专项资金申报模式，项目预算全部从备选规范项目中筛选排序生成，做到了项目动态、滚动、开放式管理。进一步完善以国库集中支付为核心的支出管理制度，新纳入集中支付单位102家，加强现金管理，累计发放公务卡276张。全面上线实施动态监控系统，有效制止各种铺张浪费，切实兑现“三公”经费只减不增的承诺，打通财政资金监管的“最后一公里”。为提高政府采购透明度，促进政府采购公平竞争，推行电子化政府采购，完善竞争性谈判、单一来源采购和询价采购管理，政府采购资金效益明显提高。为规范惠民补贴资金发放，财政投资70多万元，积极推进“一卡通”网络建设，采集信息13万户58万人，将41 项补贴项目纳入“一卡通”管理，安装惠民补贴及工资查询机25台，通过LED屏及时公示发放标准，实现了惠民资金“点对点”发放，减少了过去复杂的中间环节，提高了工作效率，切实为群众办好了暖心工程。

过去的一年，虽然各项财政工作取得了新的成绩，但财政运行中依然存在不少困难和问题：财政收入增速放缓，收入结构性问题长期存在，收入质量有待提高；刚性支出增长较快，自有财力增加有限，财政支出压力较大；化解政府性债务机制还需健全，财政管理绩效有待进一步提升。这些困难和问题，我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决。

二、2015年财政预算草案

2015年财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，适应经济发展新常态，深化财税体制改革，落实积极的财政政策；大力组织财政收入，依法加强收入征管；优化支出结构，切实保障和改善民生；加强和改进预算管理，提高财政资金使用绩效，促进县域经济社会持续健康发展。

2015年, 我县财政总收入安排44078万元，较上年实绩增长13%，增加5163万元。地方公共财政预算收入安排26835万元，较上年完成实绩增长12%，增加2874万元，其中：税收收入安排13875万元，较上年完成实绩增长12%，增加1490万元；非税收入安排12960万元，较上年完成实绩增长12%，增加1384万元。分部门安排情况是：国税部门安排2830万元，较上年完成实绩增长15.8%，增加387万元；地税部门安排11045万元，较上年完成实绩增长11.1%，增加1103万元；财政部门安排12960万元，较上年完成实绩增长12%，增加1384万元。基金预算收入安排2770万元。

2015年，地方公共财政预算收入26835万元，加上预计的上级返还性收入1686万元，一般转移支付收入91681万元（不含上级专项转移支付收入）,以及预计当年新增转移支付补助收入3610万元，减去专项上解1800万元、地方债券还本支出3000万元，我县当年可使用财力为119012万元。

2015年公共财政预算支出安排：根据以上财力，全县公共财政预算支出安排119012万元，较上年同口径增长14.6%。基金预算支出安排2770万元。在地方公共财政预算支出中，一般公共服务支出18551万元，较上年同口径增长16.7%；公共安全支出6172万元，较上年同口径增长4.6%；教育支出39823万元，较上年同口径增长5.9%；科学技术支出885万元，较上年同口径增长36.2%；文化体育与传媒支出5205万元，较上年同口径增长377.5%；社会保障和就业支出8890万元，较上年同口径下降2.5%；医疗卫生支出11298万元，较上年同口径增长14.7%；节能环保支出750万元，较上年同口径增长18.5%；城乡社区事务支出7844万元，较上年同口径增长18.4%；农林水事务支出9649万元，较上年同口径增长2.6%；交通运输支出2727万元，较上年同口径增长109.8%；资源勘探电力信息等事务支出331万元，较上年同口径增长18.2%；商业服务业等事务支出974万元，较上年同口径下降170.6%；国土海洋气象等事务支出886万元，较上年同口径下降2.6%；住房保障支出1840万元，较上年同口径增长15%；粮油物资储备事务支出344万元，较上年同口径增长22.9%；国债还本付息支出500万元。

2015年，公共财政预算收支做这样的安排，在收入方面

充分考虑县域经济发展现状，进一步把我县公共财政收入做实做到位，既要积极又要稳妥；在支出方面认真贯彻落实党的十八届三、四中全会精神以及各项财政保障政策，同时按照县委、县政府的总体要求，努力做到应保尽保，为全县经济社会的快速发展保驾护航，做好财力保障。

三、2015年财政重点工作

（一）严格依法理财，夯实管理基础。

依法理财是依法治国的重要组成部分，财政部门面对新形势、新任务，适应新《预算法》要求，积极建设公开透明的现代预算管理制度，经人大批准的预算，严格执行，确保预算的严肃性。一是进一步细化部门预决算编制，全面落实预决算公开，使群众看得清、看得懂，主动接受社会监督。二是推行预算绩效管理，完善绩效指标考核体系，逐步建立绩效目标设定、绩效监控、绩效评价及结果运用相结合的预算管理机制，特别是对重点支出、重大投资项目，做到“花钱要问效”；着手试编财政发展中长期规划，确保政策执行的稳定性和持续性。三是规范地方政府性债务管理，严格控制政府债务风险，从“借、管、还”三个环节强化管理，将地方政府性债务纳入预算管理，建立地方政府性债务规模管理和风险预警机制，有效防范财政风险。四是加强财政监督，推进财政监督和预算管理的深度融合，从制度建设、资金安

全、使用效益方面，充分发挥财政监督“把脉问诊”的功能。

（二）强化税收征管，确保财政可持续发展

面对财政收入增速趋缓的形势，为确保财政可持续发展，一是加强经济形势分析，科学预判财政收入变化趋势，及时发现和解决收入征管工作中存在的问题，堵塞征管漏洞，确保各项税收应收尽收。二是坚持做大财政收入总量与优化收入结构并重，做实财政收入，提高收入质量，严格控制非税收入占比，切实增加可用财力。三是抓好重点税源、重点行业的税收管理，进一步完善征管措施，提高收入征管精细化、专业化管理水平，有效杜绝跑冒滴漏等税收流失的现象。四是巩固招商引资成果，加快正麒新能源、王牌电动车等重点项目的建设进度，确保尽快建成投产，夯实我县税源基础。五是积极培育新的税收增长点，创新工作思路，支持产业结构转型升级，以政策引导、优化服务环境为主，创造更好市场竞争环境，以产业化创新带动发展，培植后续财源，促进财政收入稳定可持续增长。

（三）足额安排民生支出，确保好事办好

保障和改善民生是各项工作的根本出发点和落脚点，我们将继续坚持公共财政取向，着力保障和改善民生。一是进一步优化支出结构，重点将资金向民生方面倾斜，不断提高民生支出占比，确保民生支出足额到位，做到筹资环节优先安排、拨付环节优先保障、问效环节优先监督。二是支持教育事业均衡发展，继续完善农村义务教育经费保障机制，加大现代职业教育支持力度，足额安排教育支出总量，确保教育事业发展投入均衡、机会均衡、师资均衡、质量均衡、布局均衡。三是完善社会保障体系建设，规范资金发放渠道，从解决群众最关心最现实的利益入手，执行政策不打折扣，保证民生实事落到实处。四是支持医疗卫生事业发展，完善公共卫生经费保障机制，加快公立医院改革和建设，实施基层医疗机构设备标准化配置，提升乡镇卫生院、社区卫生服务中心和村卫生室达标建设，切实解决看病难、看病贵问题。五是继续加大“三农”投入力度，大力发展农业现代化，积极支持农村公益事业，全面落实各项惠农补贴政策，全力推进新型城镇化建设。六是认真落实民生资金直通机制、公开机制和监管机制，坚持日常监督和专项检查相结合，使民生资金效益最大化。

（四）面对经济发展新常态，在质量和效益上下功夫

面对经济新常态，我们要主动适应，把转方式调结构放到重要位置，狠抓改革攻坚，突出创新驱动，强化提质增效。一是认真贯彻落实中央八项规定，牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费等一般性支出，建立健全厉行节约反对浪费的长效机制。二是积极推行政府购买服务，逐步加大财政投入力度，引入第三方对服务内容的综合评价，探索建立多元化社会工作服务投入机制，努力提高服务质量和效益。三是结合财政实际，在创新体制机制上下功夫，着力探索完善相关工作机制，在制度的框架内，使工作更加规范、更加有序、更加高效。四是加快农业经济结构转型，财政重点支持农业产业化、城乡一体化、农业合作经济发展，推动土地经营权流转，着力推进传统农业向中高端产业迈进。

（五）超前谋划，落实改革不折不扣

2015年是深化财政改革的关键一年，各项改革措施将会陆续出台并落地生根。从目前看，涉及财政的政策不少，很多改革都要求财政部门牵头或参与，我们将与相关部门一道，密切跟踪这些改革的进展动态，科学测算预期成本，安排预算预留金，确保财政收支平衡运行，各项改革平稳落实。今年是新《预算法》实施的第一年，我们将全面落实预算法改革相关要求，及时调整工作思路，准确把握改革内涵，确保改革不变形、不缩水、不走样。进一步深化国库集中收付制度改革，完善非税收缴制度，重点推进乡镇集中支付制度改革，切实做到“横向到边、纵向到底”。深化财政改革是一项复杂的系统工程，我们将坚持兼顾效率与公平，统筹当前与长远的原则，使财税改革与其他方面改革相互衔接、形成合力，以握指成拳，集中发力的方式，将各项任务落实到位。

2015年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议的各项决议，紧紧围绕全县工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，开拓创新，真抓实干，为全县经济社会发展做出新的更大的贡献！

县十六届人大四次会议大会秘书处 2015年1月27日