关于乾县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

（2018年1月16日在县第十七届人民代表大会第二次会议上）

县财政局局长   吕华

受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年预算执行情况和财政主要工作

2017年，面对经济新常态，我县财政工作认真贯彻落实党的十八大和党的十九大精神，坚定不移贯彻新发展理念,全面实施积极的财政政策，坚持以提高发展质量和效益为中心，切实保障和改善民生；坚持项目带动，增强经济发展后劲；坚持财政改革推进发展，全面提升理财水平。全县财政预算执行情况良好，有力保障了县域经济社会持续健康发展。

（一）2017年公共财政预算执行情况

全县财政总收入完成40564万元，完成年度预算的100%，较上年增长13.8%。一般公共预算本级收入完成17765万元，完成年度预算的100.6%，较上年增长8.6%。在一般公共预算本级收入中：税收收入完成13534万元，完成年度预算的100.5%，较上年增长8.6%；非税收入完成4231万元，完成年度预算的100.7%，较上年增长8.5%。

分部门完成情况是：国税部门完成7553万元，完成年度预算的100%；地税部门完成5981万元，完成年度预算的101.2%；财政部门完成4231万元，完成年度预算的100.7%。

2017年，一般公共预算本级支出完成280015万元（其中国库集中支付结余权责发生制列支7485万元），较上年增长17.2%，增支40997万元。其中主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出22113万元，较上年增长17.1%；公共安全支出13911万元，较上年增长51.4%；教育支出71174万元，较上年增长19.1%；文化体育与传媒支出5434万元，较上年下降较大；社会保障和就业支出39431万元，较上年增长38.3%；医疗卫生与计划生育支出47587万元，较上年增长24.3%；节能环保支出2612万元，较上年增长3%；城乡社区事务支出18664万元，较上年增长46.9%；农林水事务支出36636万元， 较上年增长28.5%；交通运输支出3505万元，较上年下降29%；国土海洋气象等支出4100万元，较上年增长36.4%；住房保障支出6848万元，较上年下降较大；债务付息支出3180万元，均较上年下降4.5%。

一般公共预算执行结果是：一般公共预算本级决算收入17765万元；上级补助收入251775万元。在上级补助收入中，返还性收入2273万元；一般性转移支付收入126387万元；专项补助收入123115万元。地方政府债券转贷收入27619万元。调入政府性基金收入1014万元。调入预算稳定调节基金1000万元。收入总计299173万元。一般公共预算本级支出280015万元；上解上级支出3434万元；地方政府债券还本支出15619万元；安排预算稳定调节基金105万元。支出总计299173万元。收支相抵，年终实现收支平衡。

（二）2017年政府性基金预算执行情况

2017年，政府性基金预算本级收入完成14412万元；上级专项补助收入1401万元。上年结余2965万元。收入总计18778万元。政府性基金预算支出完成15010万元（其中国库集中支付结余权责发生制列支216万元），主要支出项目完成情况：文化体育与传媒支出120万元；社会保障和就业支出200万元；城乡社区事务支出13892万元；债务付息支出271万元；其他支出527万元。调出一般公共预算支出1014万元。支出总计16024万元。收支相抵，年终结余2754万元，基本实现收支平衡。

2017年，财政围绕预算绩效管理，全面落实县委、县政府决策部署，深入贯彻落实“五大发展理念”，认真履行财政职能，着力“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”，扎实推动新常态下的各项财政工作，财政运行总体平稳，全县经济社会实现稳步发展。

1、收入质量和结构明显优化

2017年我县财政收入实现稳定增长，质量和结构进一步优化，是经济持续稳中有进、稳中向好的综合反映，是企业盈利状况改善、市场主体活力增强等因素共同作用的结果。财税部门勠力同心，狠抓税收征管，确保了税收收入增长，收入结构明显优化，为收入质量进一步提升奠定了坚实基础。一是收入增幅稳定，增长与经济运行走势相适应。主体税种企业所得税、城市维护建设税、契税增长较大。二是税收占比较高，收入质量进一步提升。2017年税收收入占财政收入比重达到76.2%，超出税比考核6个百分点。三是向上争取资金取得历史性突破。财政抢抓政策机遇，多方努力，当年新增各类转移支付补助33000多万元，总量位居全市前列，有效缓解增支压力，为经济发展提供了有力的财力保障。

2、重点项目建设资金保障有力

财政部门坚持以项目带发展，找准县域经济发展新动能，实现经济发展新突破。通过地方政府债券、盘活财政存量资金，推广PPP模式等多种方式集中财力，支持加快我县建设步伐。全力支持“城建十件实事，惠民十件实事”、“治污降霾”等项目建设。拨付资金1577万元，用于环卫服务费、垃圾中转站、西沟垃圾场和城区公厕建设；安排城乡环境卫生整治资金1014万元，改善城乡环境卫生面貌；投入资金797万元，继续支持乾陵游客服务中心和5A级景区创建项目建设；拨付资金2565万元，支持振兴路、兴业大道、强马路、杨令路、洲小村等道路建设，拓展了城乡发展空间；拨付资金3880万元，偿还保障性住房融资贷款及保障房贷款利息；拨付资金1044万元，支持保障房幼儿园、兴业安居小区室外配电、新城一路道路及排水等项目建设。拨付资金3353万元，有力推进盛唐大观园旧城改造和西门景观项目建设。拨付资金3752万元，保障了顺太街东延、泰山庙街东延扩宽、乾龙山庄和北寺村征迁赔付、新民纺织拆迁补偿、古城墙遗址公园等城建和惠民重点项目建设进度。

3、民生支出占比不断提高

按照保基本、兜底线、促公平的原则，全力确保教育“双高双普”、社保、卫生和住房保障等事关群众切身利益的民生支出，各类提标增支政策足额保障到位。民生支出总量完成240431万元，占一般公共预算支出的比重高达85.9%，创历史新高。主要民生项目支出为：教育支出完成71174万元。其中拨付义务教育和高中公用经费7003万元，“营养餐计划”3200万元，“双高双普”创建专项资金13500多万元，有力地支持了教育事业发展。社会保障和就业支出完成39431万元。重点落实城乡居民基本养老保险13803万元；城乡居民最低生活保障资金6588万元，将6199户纳入保障范围；拓宽优抚补助范围，优抚补助和五保户供养支出完成4685万元；拨付资金3162万元，积极落实高龄老人生活补贴。拨付资金47587万元，积极支持基层医疗卫生与计划生育、新型农村合作医疗、公共卫生服务等医疗卫生事业健康发展。农林水支出完成36636万元。其中拨付农业综合开发资金2600万元，拨付农业技术推广和农业生产补贴资金9253万元，持续推进农业现代化建设；拨付资金800万元，继续支持现代果业发展。同时，积极推进行政事业单位养老制度改革，共拨付以前年度个人养老保险扣款资金13700多万元；落实发放公车补助1560万元、乡镇工作津贴1124万元，切实保障了职工干部利益。

4、扶贫资金网织牢加密

坚持资金统筹管理，聚力精准脱贫工作。一是以7镇84个贫困村全部摘帽、建档立卡贫困人口全部脱贫为目标，把解决贫困村基础设施建设作为县域经济发展的重点，按照贫困村基础设施“缺什么，补什么”的原则，创新机制，整合扶贫、交通、卫计、水利、文体、综改等部门涉农资金8756万元，形成了脱贫攻坚资金保障的“拳头效应”，建成了通村路、村内街巷道路170公里，村民文化广场25个，安全饮水深井6眼，村标准卫生室11个，补齐了摘帽贫困村基础设施建设的短板。二是全年已拨付扶贫专项资金6319万元。主要用于：脱贫攻坚自主产业扶持650万元；园区产业发展扶持1493万元；贫困户医疗保险230万元；易地移民搬迁补偿2379万元；信息扶贫150万元；贫困村互助资金930万元。三是财政牵头“八个一批”金融帮扶，落实金融帮扶1256户3876万元，获贷率为10.6%，累计拨付扶贫金融风险补偿金2000万元，持续加大直接面向建档立卡贫困户的金融支持力度，通过贷款到户、带资入股、立体帮扶等多种形式，破解贫困户“贷款难、贷款贵”，“增收难、增收慢”的问题，促进精准扶贫深入推进。四是在资金管理上出台《乾县扶贫资金管理办法》和《财政扶贫资金管理实施细则》，推进"“双随机、一公开”"，织牢加密扶贫资金监管网，切实落实监督问效，着力提高资金使用效益，确保财政扶贫资金落实到位、效益最大、监管最严，为打赢脱贫攻坚战提供强力支撑。

5、财政改革持续推进

2017年，我县财政改革蹄疾步稳、勇毅笃行，“放管服”举措落地有声。一是规范预算编制，强化绩效意识。注重在预算安排上扩大绩效管理总量、提升绩效管理质量、提高绩效管理效率，把绩效理念融入预算编制、执行和监督全过程。全面落实预决算公开，明确公开要求、细化公开内容，坚持公开常态化，打造透明财政。二是推进乡镇国库集中支付制度改革。在全面完成县级预算单位改革的基础上，将16个镇办全部纳入改革范围，实现了“横向到边、纵向到底”的国库管理制度改革目标。三是加强政府性债务管控，严控政府性债务总量限额，通过调整支出结构、增强可用财力等举措，降低政府性债务风险。四是撤销归并财政专户18个，建立健全财政内部控制制度，明确权利与责任清单。五是全面规范财政收支行为，出台《关于进一步加强财政收支管理的意见》，开展财政制度汇编，健全完善“首问负责制”、 限时办结制、服务承诺制、责任追究制等多项制度，不断提升财政管理水平。

各位代表，2017年我们紧盯县委追赶超越目标，践行“五个扎实”要求，认真落实“五新”战略任务，实现了财政稳定增长、质量提升，改革持续推进，支持县域经济社会发展态势良好。在各项工作稳步推进的同时，财政运行还面临一些困难和挑战。主要表现在：一是部门单位项目进展缓慢，集中支付结余居高不下，支出进度有待进一步加快；二是政府债务负担较重，部门单位存在隐性债务，防范和化解债务风险的任务依然艰巨；三是在供给侧改革大背景下，缓解经济下行压力需要财政强有力的支撑；这些问题都要高度重视，积极研究，通过深化改革努力加以解决。

二、2018年预算草案

2018年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕我县发展目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。调整优化支出结构，提高财政资金使用效率，着力解决发展不平衡不充分问题，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。

2018年预算安排原则和总体考虑：一是收入预算根据全县GDP增速与发展规划目标，收入与经济发展水平相适应，一般公共预算收入增长8%。二是支出预算在保工资、保运转的基础上，重点支持全县重大决策项目落实、民生支出需要。

（一）一般公共预算草案

1.收入预算安排情况

一般公共预算本级收入拟安排19190万元，较上年增长8%，增加1425万元。其中：税收收入14959万元，非税收入4231万元。分部门安排情况是：国税部门安排8340万元，较上年增长10.4%，增加787万元；地税部门安排6619万元，较上年增长10.7%，增加638万元；财政部门安排4231万元，较上年持平。一般公共预算本级收入加预计上级补助收入228219万元、预计债券转贷收入25950万元，收入总计273359万元。

2.支出预算安排情况

一般公共预算本级支出拟安排255409万元，加专项上解3000万元，地方政府债券还本支出14950万元，支出合计273359万元。

一般公共预算支出包括单位基本支出和项目支出，具体安排情况是：

一般公共服务支出16244万元，主要用于安排保障党政机关、人大、政协和民主党派、群团组织正常运转，依法行政和履职。

公共安全支出7617万元，主要用于安排支持平安创建、综合治理和社会安全事件应急处理；建立健全智能交通系统等设施设备建设；支持社会信访维稳等社会管理创新和乡镇治安巡逻队伍建设。

教育支出48050万元，重点主要用于安排农村义务教育薄弱学校办学条件改造；支持职业教育、学前教育、普高教育全面发展；继续完善家庭经济困难学生资助体系；落实我县中长期教育规划纲要，聚焦重点改革和发展项目；加快教育基本公共服务体系建设，支持“双高双普”创建工作，促进城乡基础教育均衡发展。

科学技术支出1240万元，主要用于科技三项费支出；加强对基础性技术研究的财政支持，健全以企业为主体的产业技术研发创新体系。

文化体育与传媒支出2185万元，主要用于安排健全公共文化服务机构运行保障机制；实施乡镇购买公共文化演出服务；完善图书馆、乡镇文化站等公益性文化设施免费开放。

社会保障和就业支出68110万元，主要用于安排财政对城镇居民和职工干部养老保险、医疗保险等社会保险基金的补助，安排就业专项资金，落实城乡低保、农村“五保”、城市“三无”和重点优抚对象等补助政策。

医疗卫生与计划生育支出40373万元，主要用于安排新型合作医疗财政补贴、重大公共卫生服务项目、食品药品安全监管、独生子女保健费等支出。支持基层医疗卫生机构建设；深化医药卫生体制改革，继续推行药品零差率补助。

节能环保支出1128万元，主要用于安排节能减排专项资金和排污费支出；重点支持大气、水体污染防治项目；加快推进农村环境连片整治，支持城乡垃圾无害化处理；推进污水管网、污染治理和总量减排。

城乡社区支出17168万元，主要用于安排交通基础设施、城市运行保障、城市公共设施管理、城区人行道铺设等基本建设支出；重点支持规划编制、古城墙遗址公园建设、西门景观带建设工程、新城大街道路改造、兴业大道、城区防洪排水工程、公厕、公共自行车投放、环境卫生公司化运营。

农林水支出36270万元，主要用于安排加大扶贫投入，实施精准扶贫，推进整村脱贫和贫困户脱贫；进一步发展特色效益农业，加快农业综合开发；大力发展多种形式的规模经营，支持农民合作社等新型农业市场经营主体；完善森林生态效益补偿机制，支持森林抚育、造林等林业生态发展；加大小型农田水利建设，巩固提升农村饮水安全；加强农村公共服务、便民服务中心、社区服务群众等建设；全力保障村干部及保洁员工资待遇、村级办公经费、农村环境整治、一事一议补助资金。继续支持农机具购置和土地深松补贴。

交通运输支出1611万元，主要用于安排公路建设和养护， 落实财政对公共交通的补助政策。

资源勘探电力信息等支出698万元，主要用于安排支持中小企业发展、商务园建设、中小企业服务中心建设；保障和提升安全生产监管能力。

商业服务业等支出253万元，主要用于支持商贸流通发展；积极打造旅游市场。

国土海洋气象支出1140万元，主要用于安排加强地质灾害防治，支持土地资源利用与保护，基本农田保护、不动产产权登记；进一步支持气象服务，提升防雹和人工增雨能力。

住房保障支出3858万元，主要用于安排廉租房、公租房、经济适用房建设，着重支持农村危房改造、棚户区改造，保障职工干部住房公积金财政配套。

粮油物资储备支出664万元,继续保障储备粮稳定安全。

债务付息4000万元，主要用于偿还债务转贷利息。

预备费安排4800万元

（二）政府性基金预算安排

2018年，政府性基金预算本级收入安排10100万元。其中：国有土地使用权出让收入安排9600万元，城市基础设施配套费安排500万元。按照政府性基金预算以收定支的原则，支出计划安排城乡社区事务支出10100万元。

三、 2018年财政重点工作

2018年，是决胜全面建成小康社会关键的一年，财政工作以党的十九大精神为指导，认真贯彻落实经济工作会议精神，着力抓好发展质量和效益，努力提升民生保障水平，坚决打赢脱贫攻坚战，持续推进财政改革，探索建立现代财政制度，全面推进县域经济社会持续健康发展。

（一）提高经济发展质量和效益再加力。坚持新发展理念，充分发挥财政资金政策杠杆作用，推动经济发展动力变革。我们要找准财政引导和支持经济发展的着力点，抓住“牛鼻子”，推进经济发展再上新台阶。充分用好用活企业发展专项资金，进一步支持实体经济发展，把财政支持着力点放在实体经济提升创新力和竞争力上，发挥催化剂和助推器作用。加大技术改造资金投入，支持我县传统产业的优化升级，补齐传统产业发展短板，切实做大财政收入蛋糕。继续提高财政收入质量，运用现代化信息手段，加强税源管控，强化税收征管，进一步压减非税收入占比，提高财政收入含金量。加大小额贷款担保基金投入，鼓励多种形式适度规模经营，培育新型经营主体，继续推动电子商务、乡村旅游、特色效益农业、商贸流通发展，培育新的经济增长点、形成新动能。大力支持生态农业发展，切实使用好现代农业、现代果业专项资金，实施绿色发展战略，打造绿色农业、生态农业。继续加大招商引资投入，重点支持引进具有核心竞争力的创新型企业，实施创新驱动发展战略，为县域经济持续发展积蓄不竭动力

（二）完善财政预算和执行管理再推进。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。是十九大报告对财政提出的明确要求。我们要扎实推进全口径预算管理，不断提高预算的统筹能力，加大政府性基金预算调入一般公共预算的力度，规范非税收入编制，各项非税收入完整编入预算。打破预算固化格局，稳步实施零基预算，基本支出根据最新的信息数据从“零”开始测算人员支出和公用经费，对原有各项开支进行审核、细化，分析和甄别；项目支出以实现的绩效为标准，围绕我县年度战略部署，实行“能进能退”。坚持预决算公开为常态、不公开为例外，不断拓展公开内容和范围，提升预算透明度，强化社会监督。进一步明确基本支出定员定额管理标准，建立健全预算定额标准动态调整机制。严格落实新预算法，切实强化预算约束，坚持先预算后支出，严控预算调整。强化地方政府债务预算限额管理，构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制，增强财政可持续性。推进实施绩效管理，探索建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，努力提高资金使用效益。落实预算单位的主体责任，把资金使用效益作为争取项目、安排调整预算资金的重要依据。

（三）提升保障和改善民生水平再作为。继续加大民生投入，坚持“一件事情接着一件事情办、一年接着一年干”，确保财政支出民生占比稳步提高。坚持民生改善和经济发展相协调，既尽力而为、又量力而行，注重可持续。从群众最关心最直接最现实的利益入手，着力补齐民生短板，全力支持教育“双高双普”创建，落实教育优先发展战略，健全完善教育投入增长长效机制；落实义务教育均等化，实现教育投入公办民办全覆盖。大力支持惠民便民十项实事落实，切实保障民生公共服务投入。加大生态保护和污染防治资金投入，加快推进泔河流域治理和湿地公园建设，继续加大环境卫生投入，使水更清，天更蓝。统筹调度资金，推进美丽乡村建设，整合盘活涉农资金，实施乡村振兴战略。加大公共医疗卫生服务投入，持续推进医药卫生体制改革，支持基层卫生医疗机构建设，落实65岁以上老年人免费体检等公共卫生服务。继续实施积极的就业政策，加大就业培训财政支持力度，保障公益性岗位补贴，支持就业创业财政小额贷款贴息。

（四）加大脱贫攻坚财政投入再发力。财政尽全力打赢脱贫攻坚战，助力实现更加公平的发展，不让任何一个群众在全面建成小康社会的路上掉队。健全完善财政扶贫资金稳定增长机制，继续加大财政专项扶贫资金投入规模。坚持扶贫同扶志、扶智相结合，注重增强造血能力，鼓励群众自主组织实施扶贫项目，推进财政支持方式创新，激发贫困地区和贫困群众内生动力。积极安排资金支持易地扶贫搬迁，加大财政对产业扶贫力度，推进“三变”改革，拓宽扶贫资产收益路径，发展壮大村级集体经济。按照推进整合、加强管理的要求，实施扶贫资金政策制定和管理使用全过程监督检查，推进绩效考评工作，合理运用扶贫资金监督检查与绩效考评成果，提升扶贫资金管理水平。

（五）继续推进财政改革再深入。以建立健全现代财政制度为目标，继续推进财政预算改革，加强财政统筹调度能力，探索建立涉农资金整合长效机制，按照“渠道不乱、用途不变、集中投入、各负其责、各记其功、形成合力”原则，统筹安排各类功能互补、用途衔接的涉农资金，提升涉农资金使用效益。进一步优化支出结构，合理安排调度资金，切实加快支出进度，推进建立支出进度考评问责机制。加强政府债务管控，提高风险意识，探索建立全口径、全过程政府风险监控体系，让债务管控跑在风险前面。推进政府综合财务报表编制，实施政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目编制和执行预算。继续做好盘活存量资金工作，落实好财政绩效管理工作。强化财政预算执行的内部控制，完善政府采购管理，开创政府采购工作新局面。坚持依法理财，深入推进财政“放管服”改革，提高管理水平，打造学习型、服务型、创新型机关，切实加强财政队伍建设。

各位代表，完成2018年预算和财政工作任务繁重，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，按照县十七届人大第二次会议对财政工作的要求，自觉接受县人大、县政协监督和指导，不忘初心、牢记使命，砥砺奋进，再创佳绩 ，为建设富强人文健康美丽新乾县而努力！

 人大会报告附表.xls

人代会名词解释.doc

乾县转移支付相关情况说明.doc

 乾县2017年政府债务情况说明.doc

乾县预算绩效工作开展情况说明.doc

2018年乾县三公经费预算统计表.xls

乾县2018年本级预算公开报表.xls

乾县2018年社保基金预算报表.xls