乾县十七届人大三次会议文件(9)

关于乾县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

（2019年2月13日在县十七届人民代表大会第三次会议上）

县财政局局长 吕 华

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将我县2018年财政预算执行情况及2019年财政预算草案提请县十七届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年预算执行情况和财政主要工作

2018年，全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照党的十九大战略部署，认真贯彻落实县委县政府的重大决策，坚持新发展理念，注重质量效益，深化财税改革，创新财政支持方式，提升财政管理绩效，围绕五大攻坚战，着力推动供给侧结构性改革和创新驱动，促进经济提质增效和保障水平全面提高，全县财政预算执行情况良好，圆满完成了年度预算任务。

（一）2018年预算执行情况

一般公共预算本级收入完成19496万元，完成年度预算的101.6%，较上年增长9.7%。在一般公共预算本级收入中：税收收入完成16419万元，完成年度预算的109.8%，较上年增长21.3%；非税收入完成3077万元，完成年度预算的72.7%，较上年下降27.3%。

2018年，一般公共预算本级支出完成290402万元（其中：国库集中支付结余权责发生制列支6793万元），较上年增长3.7%，增支10387万元。其中主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出20610万元，较上年下降6.8%；公共安全支出9427万元，较上年下降32.2%；教育支出64878万元，较上年下降8.8%；文化体育与传媒支出2803万元，较上年下降较大；社会保障和就业支出61164万元，较上年增长55.1%；医疗卫生与计划生育支出48440万元，较上年增长1.8%；节能环保支出6284万元，较上年增长140.6%；城乡社区事务支出15412万元，较上年下降17.4%；农林水事务支出33125万元，较上年下降9.6%；交通运输支出3631万元，较上年增长3.6%；国土海洋气象等支出4607万元，较上年增长12.4%；住房保障支出9905万元，较上年增长44.6%；债务付息支出3492万元。

一般公共预算执行结果是：一般公共预算本级决算收入19496万元。上级补助收入259857万元，在上级补助收入中，返还性收入2530万元；一般性转移支付收入138566万元；专项补助收入118761万元。地方政府债券转贷收入27251万元。调入政府性基金收入1889万元，其他调入405万元。收入总计308898万元。一般公共预算本级支出290402万元；上解上级支出4534万元；地方政府债券还本支出13251万元；安排预算稳定调节基金711万元。支出总计308898万元。收支相抵，年终实现收支平衡。

（二）2018年政府性基金预算执行情况

2018年，政府性基金预算本级收入完成18850万元；上级专项补助收入1993万元。专项政府债券转贷收入5699万元，上年结余2961万元。收入总计29503万元。政府性基金预算支出完成22347万元（其中：国库集中支付结余权责发生制列支299.9万元），主要支出项目完成情况：社会保障和就业支出447万元；城乡社区事务支出21400万元；商业服务等支出30万元；其他支出470万元。专项债券还本支出1699万元，调出一般公共预算支出1889万元。支出总计25935万元。收支相抵，年终结余3568元，基本实现收支平衡。

（三）2018年主要支出政策落实情况

2018年，县财政不断改进和加强服务县人大代表、政协委员工作。架设光缆专线，升级查询系统，提高监督效率。认真办理建议提案，全年承办人大代表建议4件，办结率100%。加强与代表委员沟通交流，积极听取和吸纳代表委员提出的意见建议，进一步改进预算管理和财政工作。

1、减负增支 助推经济高质量发展。2018年，面对艰巨繁重的改革发展任务，财税部门坚持服务先行宗旨，多措并举，优化税收营商环境，有效落实积极财政政策，支持实体经济发展，在减负、开源、增资上确保了收入增长，结构优化，收入质量进一步提高，2018年税收占比达到84.2%，较上年提高了8个百分点。一是财税部门落实“三去一降一补”重点任务，推进供给侧结构性改革。巩固全面营改增成果，落实小微企业增值税优惠政策与所得税减半征收扩围政策，实施失业、工伤保险费阶段性降费，全年减税1233万元，较上年同期增加567万元。二是财政部门加强同期管理，依法依规组织收入，切实加快预算执行和支出进度，强化支出进度分析和通报机制，支出进度总量进入全市中上水平。三是抢抓政策机遇，向上争取资金历年最多，缓解了增支压力。四是加大结转结余清理力度，全年共盘活财政存量资金875万元，集中用于支持县域经济高质量发展。

2、强化举措 推进重点项目建设。财政部门高度重视项目建设工作，研究支持重点项目工作，完善工作机制，强化资金监管，有力地促进了重点项目建设。全县一大批项目陆续开工、一大批项目相继建成，为全县经济突破转型注入新的动力。全力支持“双十工程”等项目建设。拨付资金12700万元，用于保障性住房、城市亮化、西门景观雕塑和城区排水总渠建设；拨付8400万元土地用于土地储备，安排城乡环境卫生整治资金1787万元，改善城乡环境卫生面貌；投入资金616万元，支持2017、2018年村庄规划编制项目；拨付资金2290万元，支持乾兴路、公交车补贴、强马路、南阳路、兴业大道及312过境路段改造等道路建设，拓展了城乡发展空间；拨付资金3600万元，完成廉租房尾留工程；拨付资金280万元，支持阳峪派出所、看守所建设。拨付资金1200万元，有力推进老西兰路、排水等城建和惠民重点项目建设进度，一大批基础设施升级提档，广大市民出行更加便捷，人居环境更加舒适，更加优美。

3、优化结构 更加注重改善民生。认真落实中央八项规定精神和厉行节约反对浪费要求，压缩一般性支出，集中财力用于保障和改善民生。全县民生相关支出总量254469万元，增长5.8%，占一般公共预算支出的87.6%。教育支出完成64878万元，重点拨付了义务均衡“双高双普”项目资金12800万元，教育电子信息化建设资金2585万元，义务教育和高中公用经费6975万元，“营养餐计划”2594万元，有力地支持了教育事业发展。拨付资金48440万元，积极支持基层医疗卫生与计划生育、新型农村合作医疗、公共卫生服务等医疗卫生事业健康发展。农林水支出完成33125万元。其中拨付农业综合开发资金2657万元，拨付农业技术推广和农业生产补贴资金5452万元，持续推进农业农村现代化建设。社会保障和就业支出完成61164万元，重点落实城乡居民基本养老保险19840万元；城乡居民最低生活保障资金7052万元，将5782户纳入保障范围；落实财政兜底政策，拨付优抚补助和五保户供养4406万元；拨付资金3351万元，积极落实高龄老人生活补贴。继续推进行政事业单位养老制度改革，共拨付职工干部养老保险财政配套资金24121万元，健全和完善了个人养老账户；落实住房公积金提标6300万元，发放公车改革补助1440万元、乡镇工作津贴1830万元，切实保障了职工干部利益、切实改善了民生，使人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。

4、精准发力 支持打赢打好攻坚战。2018年财政聚焦工作重点，实施精准发力、精准施策，全力支持打赢打好“防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治、营商环境和乾陵5A建设”五场攻坚战，认真落实各项政策，积极筹措调度资金，强化资金监督和绩效管理，为打赢打好五大攻坚战提供了强有力的保障和支撑。一是加大投入力度，建立健全资金投入保障机制。拨付资金3123万元，有力地支持了防范化解风险、乾陵5A建设和营商环境所需资金；拨付节能环保资金6284万元，切实保障了碧水蓝天；财政安排各类扶贫资金9723万元，脱贫攻坚成效显著；财政牵头金融扶贫贷款，发放建档立卡贫困户小额扶贫信用贷款1579户4409万元，获贷率达到20.1%；科学规划财政涉农资金，整合扶贫、水利、交通、卫生等9个部门涉农资金16400多万元，集中投向39个摘帽贫困村、18个美丽乡村、16个“三变”重点村，提高了扶贫的精准度和满意度。二是坚持问题导向，不断调整完善打好五场攻坚战政策体系，优化财政支出结构，发挥积极财政政策作用，聚焦薄弱环节，进一步完善支持的措施和力度。三是加强资金监管，全面实施扶贫资金绩效管理，不断完善监管机制，确保扶贫资金实现绩效目标。

5、扎实推进 全面深化财政改革。一是深化预算管理制度改革，强化预算绩效评价。把绩效理念融入预算编制、执行和监督全过程。实现公开范围全覆盖。制定了预决算公开更细的操作规程、更严的公开要求，确保了预决算信息在政府网站上公开的严肃性。建立专项资金拨付管理清单目录，完善专项资金保障机制。二是落实财政“放管服”改革。不断完善财政内部控制规则，明确权利与责任清单，全面规范行为，落实了人大联网监督，在财政管理创新机制上提质增效。三是实施更严的政府性债务管控，坚决遏制隐性债务增量。坚持“谁举债、谁偿还、谁负责，债务终身制”原则，开好前门，堵死后门，严控政府性债务总量限额，切实降低政府性债务风险。四是完成非税收入单位纳入全省收缴平台建设，实行网上实时缴费，严格做到收缴分离，非税管理更加规范。五是开展财政投资评审工作，建立财政投资项目“先预算、后评审”“先评审、后采购”的财政管理新机制，全年评审项目126个，核减预算资金6689万元，核减率达到15.9%，切实防范工程预算环节的高估冒算，提高了支出管理的精细化水平。

6、强基固本 全面加强财政管理。2018年，财政以落实新时代党的建设、廉政建设、队伍建设总要求为目标，精准发力，多措并举。一是通过参观延安红色教育基地、上党课等多种形式，开展 了36场学习十九大精神活动。二是加强业务培训，建立学习常态化机制。举办全县行政事业单位会计培训会和预算单位国库集中支付知识讲座，邀请专家授课，切实增强财政干部运用新思想、新知识推动财政改革与发展能力。三是加强干部思想教育。抓住重要假期时间节点，召开反腐倡廉建设宣教会，开展“五查四整三提升”活动，时刻守住廉洁自律。四是开展财政管理水平提升年活动。始终把调研活动作为一项重要工作来抓，就财政运行情况、基本财力保障、扶贫资金监管、乡镇财政机构队伍现状等开展一系列调研活动，转化调研成果，开展财政志编纂工作，提升了财政管理水平。五是开展多姿多彩财政文化活动，丰富职工文体生活，全面提振了财政干部干事创业精气神。

各位代表，2018年我们始终不忘初心，砥砺前行，在紧紧把握财政政策机遇中创造性的开展工作，靠苦干实干实现了收支稳定增长、质量提升，改革持续推进，支持了县域经济高质量发展。在取得成绩的同时，财政运行还面临一些困难和挑战。主要表现在：一是财力增长与推进经济发展刚性支出需求的矛盾突出，财政支出压力大。二是政府债务总量接近预警红线，遏制隐性债务增量，防范和化解债务风险的任务艰巨。三是部分项目预算缺乏前期充分调研和科学测算，存在预算与实际执行脱节现象，财政预算执行水平还需进一步提升。这些问题都需要我们高度重视，认真研究，努力加以解决。

二、2019年预算草案

2019年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，按照县委十六届七次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，继续推进供给侧结构性改革，不断优化财政支出结构，严格压缩一般性支出，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，积极防范化解地方政府债务风险，促进县域经济持续健康发展。

2019年预算安排原则和总体考虑：一是根据全县GDP增速与发展规划目标，考虑收入预算与经济发展水平，全县一般公共预算收入安排增长6%。二是支出预算在保工资、保运转的基础上，重点支持全县重大决策项目落实、民生支出需要。

（一）一般公共预算草案

1.收入预算安排情况

一般公共预算本级收入拟安排20660万元，较上年增长6%，增加1164万元。其中：税收收入17560万元，较上年增长 6.9%，增加1141万元；非税收入3100万元，较上年增长0.7%，增加23万元。一般公共预算本级收入加预计上级补助收入244456万元、预计债券转贷收入25000万元，调入资金3000万元，收入总计293116万元。

2.支出预算安排情况

一般公共预算本级支出拟安排270116万元，加专项上解6000万元，地方政府债券还本支出17000万元，支出合计293116万元。

一般公共预算支出项目具体安排情况是：一般公共服务支出20407万元；公共安全支出9507万元；教育支出50586万元；科学技术支出1403万元；文化旅游体育与传媒支出2236万元；社会保障和就业支出73258万元；卫生健康支出41378万元；节能环保支出3349万元；城乡社区支出6803万元；农林水支出39032万元；交通运输支出1934万元；资源勘探信息等支出244万元； 商业服务业等支出409万元；国土海洋气象支出1435万元；住房保障支出8018万元；粮油物资储备支出462万元；灾害治理及应急管理支出655万元；债务付息支出4000万元；预备费安排5000万元。

（二）政府性基金预算安排

2019年，政府性基金预算本级收入安排15000万元。其中：国有土地使用权出让收入安排14000万元，城市基础设施配套费安排1000万元。按照政府性基金预算以收定支的原则，支出计划安排15000万元。其中城乡社区事务支出14100万元，文化旅游体育传媒支出900万元。

三、 2019年财政重点工作

2019年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。做好2019年财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”各项工作，为全面建成小康社会收官打下决定性基础，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

（一）贯彻新的要求，推进高质量发展。财政要更加主动适应中国特色社会主义新时代新要求,用新思想武装头脑,用新思维谋划工作,实施好各项财政政策，落实更大范围的减税降费，服务于供给侧结构性改革，放水养鱼，增强发展后劲。财政要从加力减负、补齐短板、促进消费、节用裕民四方面继续发力，推动我县经济高质量发展。围绕2019年财政收入的增长目标，采取有效财税增收措施，深挖增收潜力，进一步提高税收收入占比。加大财政资金的扶持力度，积极争取中省企业发展专项资金，引导要素优化配置，坚持培育发展新兴制造产业与改造升级传统产业齐头并进，全面提升财政资源配置效率。推进放管服改革，营造良好营商环境，及时掌握国家产业政策扶持方向，送项目、送政策给企业，支持民营企业改革发展。落实普惠金融发展专项资金，引导金融加大服务实体经济力度，缓解小微企业、“三农”主体融资难、融资贵问题，全面激发市场活力，全方位推动经济高质量可持续发展。

（二）调整优化结构，突出支出绩效。为建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，要以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，财政从编制2019年预算入手，着力扎好项目支出绩效管理的“根”，将绩效目标设置作为项目资金预算安排的前置条件，对群众呼声高、成效显著的项目重点予以保障。继续加强盘活财政存量资金工作，加大预算支出执行进度通报和考核问责力度，推进财政资金高效流转，切实防止资金等项目现象，对无效、低效资金坚决予以收回，调整用于发展急需的方面。推进财政支出绩效部门自评和第三方评价工作，强化评价结果应用，把评价结果作为调整和优化支出结构的重要依据，建立评价结果与预算安排挂钩机制，务求财政资源的科学配置。进一步健全财政内部管理制度，建立绩效管理基础台账和资金项目档案，积极完善绩效评价指标体系，为实施全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理打下坚实基础。

（三） 持续深化改革，提升管理水平 。切实做好非税和社保基金划转税务部门前期工作，密切关注财政事权和支出责任划分改革、深化财税体制改革新动向，牢牢把握财政工作主动权。推进政府会计制度改革，加强会计管理，确保新的政府会计制度顺利实施，全面开展权责发生制政府综合财务报告编制工作，完成政府财务报告编制改革任务。配合政府会计制度改革，进一步完善国有资产管理，严格通用办公设备购置标准，提升行政事业单位资产利用率。进一步推进预算管理改革，着力解决预算编制不实不细不准问题，坚决解决“先要钱，再找项目分钱”现象，夯实预算基础。增强预算绩效观念，加强预算绩效管理，强化责任约束，落实“花钱必问效”。合理补充和调用预算稳定调节基金，增强财政统筹调度能力，建立健全财政跨年度预算平衡机制。完善财政投资评审工作，做好重大项目的前置绩效评价，切实提高财政资金使用效益。推进政府采购平台建设，提高政府采购效率。健全完善扶贫资金动态监控，加强监管，坚决守住扶贫资金“高压线”。开展财政绩效管理提升年活动，深入推进财政放管服改革，在加强内控制度建设上实现财政管理提质增效。

（四）强化统筹调度，全力保障民生。财政坚持保障改善民生，尽力而为，量力而行，守住底线，突出重点，注重可持续性。切实保障工资和运转、教育社保基本民生，充分体现财政的公共性、普惠性，突出扶贫、污染防治等重点民生，做到财政有力度，民生有温度。继续把教育放在保障的优先位置，增加学前教育投入，全面补齐教育发展短板。足额保障合疗、养老和高龄补助县级配套，牢牢托住基本民生底线。加大创业就业贷款贴息和就业技能培训支持力度，支持实施更积极的就业政策。落实好筹资渠道，全力确保民生实事工程，让民生重点工程建设跑出加速度。统筹整合各类涉农资金，以更加有力有效的财政投入，坚决打好脱贫攻坚战。统筹实施乡村振兴战略，打好政策资金“组合拳”，培育支持村级集体经济发展，带动美丽乡村建设，努力实现农村生态美、产业兴、农民富。

（五）加强资金监管，切实防范风险。严格执行中央八项规定精神，从严控制“三公”经费等一般性支出，努力促进增收节支。继续加强专项资金管理，落实资金监管“双随机一公开”工作，力促资金使用和管理更加规范。强化财政资金银行账户管理，严格控制和规范预算单位银行账户，时刻绷紧财政资金安全这根“弦”，推进从源头上防范和化解资金安全风险。坚持阳光是最好的防腐剂，推进更严更规范的预决算公开，实施财政政策和惠民补助标准电子屏公开工作，防范预算执行风险，保障群众知情权，落实公众监督权。站在讲政治的高度，坚决打好防范和化解债务攻坚战，硬化预算约束，严禁新增政府部门拖欠应付款项，认真落实隐性债务化解方案，加强债务审查监督、健全问责机制，全面约束政府债务“借、用、管、还”行为，牢牢守住不发生系统性财政风险的底线。

（六）加强廉政建设，打造过硬队伍。抓好“两个责任”落实，细化权利责任清单、织密内控制度篱笆，确保监督有力有效。深化机关效能建设，创新财政服务工作，建立健全督导工作制度。进一步推进党风廉政建设责任制落实，牢固树立“资金安全无小事”意识，按照规范和安全管理要求，全面加强干部责任意识和风险意识。把职业道德水平和拒腐防变能力作为重点岗位用人的首要标准，把好财政资金收付关。一以贯之坚持“在工作中学习，在学习中提高，用学习来推动工作”的总体思路，打造财政新学风。2019年，财政承接改革发展的任务重、落实的政策多，实施财政绩效管理需要尽快研究制定预算绩效指标体系，财政要不断加强人才梯队建设，持续培养能干事、肯干事、守底线的干部队伍，为全面加强财政管理、实现绩效管理全覆盖奠定坚实基础。

各位代表，新时代新征程，完成2019年财政工作使命光荣，责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大监督，抓住人民最关心最直接最现实的利益问题，干出新作为，实现新跨越，为建设美丽乾县，推进县域经济健康高质高效发展而努力奋斗！

附：2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案公开报表及相关说明、名词解释.xls

县十七届人大三次会议大会秘书处 2019年2月13日