乾县十八届人大一次会议文件（9）

关于乾县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

（2022年3月17日在乾县第十八届人民代表大会第一次会议上）

县财政局局长孙凯

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告乾县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案），请予审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况和主要工作

2021年，全县财政工作认真贯彻县委各项决策部署，全面落实县人大预算决议和审议意见要求，自觉服务经济社会发展大局，积极强化财源培植，全力保障民生支出，不断规范财政管理，切实防范重大风险，全年财政运行平稳，预算执行情况良好。

（一）2021年一般公共预算执行情况

一般公共预算本级收入完成21660万元，完成年初预算的103.1%，较上年增长8.0%。在一般公共预算本级收入中：税收收入完成17730万元，完成年初预算的100.2%，较上年增长21.7%；非税收入完成3930万元，完成年初预算的118.7%，由于2020年五峰山矿业权出让收益一次性收入因素，较上年下降28.4%。

一般公共预算本级支出完成327276万元，较上年增长2.2%，增加支出7101万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出26120万元，较上年增长1.4%；公共安全支出11709万元，由于看守所建设支出拉动因素，较上年增长13.9%；教育支出64446万元，较上年增长3.6%；文化体育与传媒支出4789万元，由于基层综合性文体服务中心建设项目全面竣工因素，较上年下降12.5%；社会保障和就业支出71270万元，较上年下降4.5%；卫生健康支出30460万元，由于2020年县人民医院医技楼建设一次性投资因素，较上年下降8.2%；节能环保支出17092万元，由于冬季清洁取暖支出因素，较上年增长73.9%；城乡社区支出17562万元，由于县城东大街、北大街等主要道路改造提升因素，较上年增长30.0%；农林水事务支出48303万元，较上年增长4.6%；资源勘探信息等支出3703万元，较上年增长2.2%；交通运输支出5971元，由于省道107过境及连接线工程因素，较上年增长12.2%；自然资源海洋气象事务支出7228万元，由于五峰山矿区生态恢复治理因素，较上年增长22.9%；住房保障支出10674万元，由于2020年老旧小区改造一次性投入因素，较上年下降34.5%；债务付息支出3554万元，较上年下降4.2%。

一般公共预算执行结果：一般公共预算本级决算收入21660万元；上级补助收入282989万元；在上级补助收入中，返还性收入2530万元，一般性转移支付收入165318万元；专项转移支付收入115141万元。地方政府债券转贷收入21321万元；调入政府性基金收入1485万元；调入其他资金收入22571万元；收入总计350026万元；一般公共预算本级支出327276万元，上解上级支出4344万元，地方政府一般债券还本支出17546万元，安排预算稳定调节基金860万元，支出总计350026万元。收支相抵，年终实现收支平衡。

（二）2021年政府性基金预算执行情况

政府性基金预算本级决算收入38049万元，上级专项补助收入2464万元，转贷新增专项债券收入53999万元，上年结余7877万元，收入总计102389万元。

政府性基金预算支出95600万元，占年初预算的478.0%（由于顺泰安居小区公共租赁住房、县人民医院门诊楼建设、城市集中供热等专项债券支出拉动因素，较上年同期增长幅度较大）；地方政府专项债券还本支出4729万元；调出一般公共预算支出1485万元；支出总计101814万元。收支相抵，年终结余575万元，基本实现收支平衡。

以上预算执行情况为初步结算草案，最终结果待上级财政部门决算批复后，再向县人大常委会专题报告。

（三）2021年主要财政税政策落实和改革情况

2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，我们认真贯彻落实中央、省、市、县重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”和“六保”工作，着力优化支出结构，全面兜牢“三保”底线，扎实推进改革创新，推动积极的财政政策聚力增效，为全县经济社会平稳健康发展提供有力支撑。

1.多措并举强保障。始终坚持围绕中心、服务大局，强化资金和政策保障，集中财力办大事，保重点，有效稳定经济发展预期。一是抓机遇，争资金。紧盯国家政策机遇，积极争取政府专项债券，全年共争取新增专项债券项目8个资金53900万元；争取新增一般债券资金6406万元，总量位居全市县区前列。二是抓项目，强基础。拨付资金38953万元，加快推进城区道路改造提升、312国道、南阳路、青龙小学等重点项目建设，筑牢经济发展和民生保障基础。三是抓政策，促落实。落细落实减税降费政策，全年减税降费4497.81万元，助力企业解忧纾困，激发市场活力。大力压减一般性支出、“三公”经费、会议费和培训费，全年共压减支出923万元，集中财力保重点。四是抓整治，促提升。深入开展财政虚假收入专项整治工作，规范收缴行为，不断提升管理水平；扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，47项补贴项目应纳尽纳，为落实惠民惠农各项政策补贴提供了坚强保障；纵深推进粮食购销领域腐败问题专项整治，强化财政保障和资金监管，全年共拨付储备粮费利补贴、消化粮食挂账利息补贴资金1171万元，支持保障粮食安全。

2.不遗余力抓攻坚。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、抓紧抓牢污染防治、防范化解政府债务风险，是财政工作必须打好三大攻坚战役。一是抓有效衔接。全年共安排各类资金11678万元，主要用于产业发展、农村基础设施建设、易地移民搬迁 、金融贷款贴息等方面，支持巩固拓展脱贫攻坚成果与推进乡村振兴有效衔接政策落实，按照“四个不摘”和过渡期内财政支持政策、资金规模总体稳定的要求，持续加大资金投入力度，为乡村振兴提供了有效的资金保障。二是抓污染防治。强化资金投入同污染防治攻坚任务相匹配，大力推动绿色发展和城乡环境面貌同提升，全年共拨付冬季清洁取暖补助资金10953万元、县城污水处理和泔河流域治理资金2576万元、农村环境卫生综合整治和生态环境修复资金5073万元。三是抓风险防范。制定2021年防范和化解政府性债务风险工作方案及考核办法，明确具体举措和目标任务，细化考核指标、考核内容和评分细则，全年化解隐性债务2726万元。同时，加大整合盘活存量资金力度，全年共盘活存量资金22552万元，用于支持县域经济社会发展，不断提升财政资源配置效率。

3.全力以赴保民生。坚持以人民为中心的理财思想，严格按照先“三保”、后其他的顺序，持续加大财政资金保障力度。一是强力推进社会事业。全面落实教育经费投入三个增长政策，支持教育优先发展，全年共拨付各类教育资金64446万元，着力解决教育发展不平衡不充分问题；拨付基本和重大公共卫生补助资金2935万元，村医生活补助资金772万元，足额做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作；特别是12月4日以来，及时拨付疫情防控资金1193万元，全力保障疫情防控资金需求及物资配备。二是竭力提升民生福祉。高龄、低保、残疾、优抚、临时救助等资金按时足额拨付，企事业单位退休养老金和城乡居民基础养老金持续提高，加快推进老旧小区改造、保障性安居住房建设，及时拨付了临平镇武兴村地质灾害避险移民搬迁补助资金，全年用于民生保障方面的资金达到280785万元，人民群众幸福指数不断提升。三是全力做好农村工作。拨付资金1680万元，支持农田水利、农村人畜饮水、农村水毁道路及断头路、一事一议等基础设施建设；投入资金6366万元，支持千亿斤粮食和高标准农田建设；投入资金929万元支持村级公益事业发展；拨付村干部工资2196万元、村级运转保障资金395万元。

4.深化改革强管理。一是推进预算管理一体化。深入推进预算一体化改革工作，全面实施预算资金项目库管理，所有预算资金全部从项目库中筛选提取，严把预算管理关口，严格预算约束，严控预算执行行为，实现预算资金全周期管理。举办了全县行政事业单位预算管理一体化业务和会计知识培训，推动财政改革与发展持续发力。二是全面加强预算绩效管理。制定出台了《江南官方体育app下载手机版 预算绩效管理工作实施方案》，不断完善预算绩效管理体系，确保了预算绩效管理贯穿预算编制和预算执行全过程。加强预算绩效评价管理，不断提升绩效评价水平。三是强化政府采购和资产管理。指导各预算单位建立政府采购内控制度，全面落实预算单位会计主体责任，不断强化政府采购服务能力，提高了政府采购质量和效益。全面加强国有资产管理，出台了《关于进一步加强国有资产管理的通知》，统筹建立全链条全覆盖的国有资产管理体系，实现国有资产从“入口”到“出口”的全过程管理。四是切实加强财政监管机制。持续推进阳光财政建设，全面建立财政监督、纪检监察监督、审计监督和人大联网监督信息互通共享机制，加快推进政府非税收缴管理制度建设，政府非税收入收缴管理电子化管理系统成功上线运行。积极开展政府综合财务报告编制工作，全面掌握政府资产负债情况，为推进依法理财、科学理财建设提供详实的资料支撑。

各位代表，2021年受诸多不利因素叠加影响，虽然取得了一些成绩。但我们也清醒地认识到，我县财政运行依然存在一些困难和问题：一是我县为农业大县，工业发展起步较晚，经济基础薄弱，税源结构单一。二是预算执行还不够均衡，预算刚性约束不强，预算的严肃性、权威性有待进一步加强。三是各部门财务人员业务能力参差不齐，整体水平仍需提升。这些问题我们将高度重视，坚持问题导向，进一步增强责任意识、服务意识，采取积极有力的措施，努力加以解决。

二、2022年财政预算草案

2022年财政预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，紧紧围绕上级财政和县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，解放思想、改革创新、再接再厉，落实更大力度减税降费政策，加强财政资源统筹，不断增强市场活力和重大战略任务财力保障，坚持党政机关过紧日子，提高财政支出的精准性有效性，深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制，继续做好“六稳”“六保”工作，有效防范化解政府债务风险，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，有力支持“六个新乾县”建设，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

根据预算安排要求，结合我县2022年经济社会发展目标，建议2022年预算主要指标作如下安排：

（一）一般公共预算收支安排

2022年，县级一般公共预算收入建议安排22960万元，增长6%。各收入项目的安排情况是：

——税收收入18794万元，增长6%，税收占比81.9%；

——非税收入4166万元，增长6%。其中：行政性收费1715万元；罚没收入809万元；国有资产有偿使用收入116万元；专项收入1526万元（教育费附加和地方教育费附加收入1426万元，其他专项收入100万元）。

按现行财政体制测算，县级一般公共预算收入22960万元，上级一般性转移支付补助收入279809万元，债务转贷收入17383万元，减去上解上级支出5300万元及地方政府一般债券还本支出20580万元后，2022年县级一般公共预算可安排财力294272万元。

按照“收支平衡、不列赤字”的预算编制原则，同时根据预算法规定，编入我县2022年一般公共预算，共安排支出294272万元，其中：个人部分127229万元，公用部分11249万元，项目及专项支出143626万元，预留预备费5500万元，债务付息6668万元。具体安排如下：

按支出功能分类，县级一般公共预算具体安排情况是：一般公共服务24495万元；公共安全9693万元；教育58044万元；科学技术1406万元；文化旅游体育与传媒3315万元；社会保障和就业75788万元；卫生健康31048万元；节能环保7455万元；城乡社区9356万元；农林水40541万元；交通运输3979万元；资源勘探工业信息等2516万元；商业服务业等245万元；自然资源海洋气象等2431万元；住房保障10276万元；粮油物资储备340万元；灾害防治及应急管理1176万元；预备费5500万元，债务付息6668万元。

（二）政府性基金预算安排

2022年，政府性基金县级收入预算安排20000万元，其中：国有土地使用权出让收入18500万元；城市基础设施配套费收入1500万元。

2022年，遵循“收支平衡、专款专用”的原则，政府性基金支出预算安排20000万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出15300万元（征地和拆迁补偿支出9100万元，城建设支出2000万元，城市环境卫生1400万元，农村基础设施建设支出1700万元，土地出让业务支出100万元，公共租赁住房支出1000万元）；国有土地收益基金安排支出2000万元（教育事业1000万元，水利事业1000万元）；农业土地开发安排支出1200万元（矿山恢复治理200万元，国土第三次调查500万元，国土空间规划编制500万元）；城市基础设施配套费安排支出1500万元（农村房屋安全隐患排查50万元，城市防洪100万元，城市公共基础设施1350万元）。

三、2022年财政工作重点

2022年，我们紧盯财政工作目标任务，接续奋斗不松懈，全力以赴抓落实，重点做好以下工作：

（一）落实积极财政政策,奋力助推经济发展。更加注重结构调整,从质和量两个方面发力，着力提升财政质效,突出做到“两个坚持”。坚持向上争取与统筹安排相并举。时刻关注中央和省市政策动向，积极争取地方政府债券和上级补助资金规模,保持适度支出强度,有效扩大政府投资,增加基础设施、卫生健康、社保就业、环境保护、乡村振兴等领域的财政投入。切实加强财政政策与信贷、消费、投资和就业等其它宏观经济政策的协调配合,完善政策协同、组合和传导落实机制,提高逆周期调节的前瞻性、针对性和有效性。坚持减税降费与涵养税源相统一。落实落细减税降费优惠政策,加强政策实施的跟踪评估,确保应免尽免、应减尽减,全力支持企业科技创新、助推企业转型升级。充分发挥财政政策和资金导向作用，以工业园区、高铁新区建设为辐射带动，加大对桢龙航空无人机及航空发动机研发制造、桢龙物联网芯片、咸阳新材料科技产业园等高新项目的支持力度，推动创新型、高新技术产业集聚，培育涵养县域经济增长。同时，在橡胶、水泥等行业探索建立评估机制，加大环保税收征管力度，在建筑行业积极引导外来企业设立分公司，最大限度将税收留在我县，确保税源不流失。

(二)加强预算执行约束,着力规范财政管理。认真贯彻预算法及其实施条例,按照人代会批准的预算,严控预算调整和追加事项,严格预算约束和资金管理，切实维护预算严肃性。一是深化预算改革。全面实施零基预算,不断完善定额标准和保障方式,加大专项资金清理整合力度,提升财政资源配置效率。推动预算绩效关口前移,全面推行部门整体支出绩效评价,确保绩效评价工作提质增效。二是严格预算标准。严格执行人大批准的预算，严格控制和执行资产配置标准，扩大部门预决算公开范围，推进部门所属单位预决算信息公开，以及政府债务、收费基金、转移支付等信息公开，提升预算透明度。三是强化预算监督。发挥党内监督主导作用，依法接受人大、审计、纪检及社会监督，促进多种监督协同发力，实现所有财政资金全方位、全链条、全覆盖的动态监控，推进预算管理一体化系统建设。

（三）认真践行人民至上,全力保障基本民生。努力在学有所教、病有所医、老有所养、住有所居等方面取得新进展，进一步增强财政保障民生能力，不断提高人民群众的获得感、幸福感。一是加大资金统筹。不断提高资金拨付效率，落实好老旧小区改造、因病致困家庭救助、新增城镇基本养老保险、新型职业农民培训、农业技术及保险保费补贴、妇女“两癌”筛查等政策性项目，确保惠及广大群众。二是优化教育支出。支持发展公平而有质量的教育，将有限财力投入到职教中心学生公寓楼、周城初中教学楼等项目建设中，最大限度地满足全社会对优质教育资源的需求。三是支持公卫建设。全力保障基本医疗财政补助资金，足额保障疫情防控资金，强力筑牢防控安全防线，支持县级医院综合改革和优质医疗资源对接工程，让老百姓既看得起病、又看得好病。四是强化污染防治。支持打好污染防治攻坚战，巩固农村清洁能源改造成效，保障实施雨污分流、水源地水土保持综合治理工程资金，支持推进农村垃圾中转站建设，构建坚固生态屏障。五是巩固治理成果。切实加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理，精准资金发放，加强运行监管，确保“一卡通”管理科学规范、公开透明，成为群众的“明白卡”“幸福卡”。

（四）加大惠农支农力度，聚力推进乡村振兴。围绕“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”总要求，对农业发展领域的专项资金实行“大专项+任务清单”管理模式，全力保障农业农村发展。一是搞好衔接。持续巩固脱贫攻坚成果，强化易地扶贫搬迁后续财政扶持，保持拓展产业、就业、消费帮扶资金支持力度不减，确保脱贫村产业和脱贫人口就业稳定发展。二是强化基础。加大支农投入，确保粮食播种面积稳定，完成高标准农田建设任务。完善农村公益事业财政奖补机制，支持实施以垃圾治理、污水治理、厕所革命、村容村貌提升为重点的农村人居环境整治，推进美丽乡村建设。三是做强产业。支持实施农业产业富民项目，推进果业旧园改造提升，保障城关、阳洪、大杨、灵源蔬菜产业带建设资金，大力扶持集种植养殖、生产加工销售于一体的产业链项目，厚植农业发展基础。四是加强管理。认真落实省财政厅关于加强乡镇财政建设和管理要求，开展镇办财政能力提升活动，着力解决人员配置、会计核算、财务管理、内控制度等方面存在的问题，促进服务农业农村发展更加有力有为。

（五）守牢财政制度红线,强力提升发展质效。建立健全依规依法、权责清晰、财力协调、全域均衡、科学规范、运行高效的现代化财政制度。一是始终坚持有保有压。精准研究分析财经形势,坚持依法依规组织收入,努力完成全年预期目标，坚持有保有压,确保重点支出需要，坚持厉行节约,从严压减非刚性支出,全面落实“过紧日子”的要求。二是强化资金资产监管。规范项目建立和产业扶持资金管理，建立资金、项目两本台账，从项目招投标、资金拨付、公开公示、支出报账和财务管理等环节入手，加大资金监管力度,确保财政资金发挥效益。落实国有资产监管要求,严防国有资产流失。三是严控隐性债务风险。紧盯防范化解债务风险,科学制定年度目标，加强动态监测，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线，确保按计划完成化债任务。四是全力保障粮食安全。持续深化粮食购销领域腐败问题专项整治，着力在资金保障和资金监管上下功夫，扎紧扎牢制度“防火墙”，守住战略物资底线。

（六）强化政治统领地位，努力锻造财政铁军。坚持管党治党不放松，着力锻造一支政治过硬、作风过硬、业务过硬的财政干部队伍。一方面，切实加强学习教育。扎实开展政治理论学习，持续推进党史学习教育，切实加强业务学习培训，引领财政党员干部坚守初心使命，强化责任担当，不断树牢财政为民服务理念，全面提升财政干部履职能力，努力开创财政新局面。另一方面，不断强化纪律作风。充分发挥党建引领作用，加强纪律作风整治力度，健全干部管理和作风建设长效机制，扎实推动干部政治呵护与“三项机制”深度融合，增强干部队伍生机活力，培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍。

各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨，责任重大，意义深远。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心、鼓足干劲，锐意进取、真抓实干，努力做好2022年财政管理各项工作，全力保障各项改革重点任务，为全县经济社会高质量发展贡献财政力量，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。

附件：2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案公开报表及相关说明、名词解释.xls